Как отразить возврат товара поставщику и возврат товара от покупателя в 1С:Бухгалтерия 8.3

Отдельно процедуру документального оформления возврата товара мы рассматривали в СТАТЬЕ.

В этой статье мы опишем алгоритм действий бухгалтера в программе 1С Бухгалтерия 8.3.

Возврат товара при оптовой продаже.

После оформления реализации товара контрагент может произвести так называемый «вычерк» товара (товар не проходит по срокам годности, по внешнему виду и т.д.) в этом случае оформляем в 1С возврат товара:

Если возврат товара поставщику:

/Покупки/ - /Поступление (акты, накладные)/ - выделяем документ по поступлению ТМЦ – нажимаем командную кнопку «Создать на основании» - Возврат товара поставщику

Просмотреть сформированные документом проводки можно с помощью пиктограммы: Дт/Кт

Документом автоматически формируются проводки:

Дт 76.02  / Кт 41.01 – на сумму стоимости товара

Дт 60.01 / Кт 76.02 – на сумму стоимости товара с НДС

Дт 91.02 / Кт 76.02 – на сумму отклонений по стоимости

Дт 76.02 / Кт 68.02 – на сумму восстановленного НДС

Если возврат товара от покупателя:

/Продажи/ - /Реализация (акты/накладные) – выделяем документ по реализации – нажимаем командную кнопку «Создать на основании» - Возврат товаров от покупателя

В открывшемся документе необходимо откорректировать табличную часть и ввести счет/фактуру.

Документом автоматически формируются проводки:

Дт 90.02 / Кт 41.01 – минусом отражается стоимость товаров

Дт 62.01 / Кт 90.01 – минусом отражается выручка

Дт 62.02 / Кт 62.01 – минусом отражается зачет аванса

Дт 90.03 / Кт 19.03 – восстанавливается НДС